Abstract:
ABSTRACT: No doubt that the banking sectors plays a vital role in the economy of all countries.
In this sense, the stability of the economy depends basically on the banks’ wellorganized
in a country. This study is aimed to examine the profitability
determinants of Qatari domestic banks, these banks are Islamic and conventional.
The profitability determinants include Return on Assets (ROA) , Return on Equity
(ROE), and Net-Non Interest Margin (NNIM). In order to evaluate and compare
these profitability variables among two types of banks, 3 Islamic and 6 Conventional
banks were selected. The study used panel data which were extracted from the
bank’s annual financial reports for the period between 2007and 2013. Applying
Stata- software some correlation and regression analysis findings were carried out on
data and tried to measure the effect of some independent variables such as; bankspecific
factors, which including capital adequacy (CAR), liquidity (LIQD), asset
quality (ASQ), management quality (MGQ). In addition to, control factors in term of
macroeconomic variables like, the inflation (INF) and Growth domestic product
gross (GGDP). Furthermore, we added corporate governance factors in terms of
board size and composition (BS) and (BC). In addition, a dummy variable is used in
the form of [1] in regards to Islamic banks, otherwise [0] for commercial banks.
Regarding our empirical analysis, there was no difference between the two types of
banks in terms of ROE and NNIM. However, Islamic banks’ performed better in
term of ROA. In regard to factors of macroeconomic and corporate governance, our
findings revealed some influence for the board composition (BC), board size (BS),
and the inflation (INF). Furthermore, no effect was predicted of the (GGDP) among
the profitability determinants.
Keywords: Islamic Banks, Conventional banks, Profitability determinants. Financial
Ratios.
…………………………………………………………………………………………………………………………
ÖZ: Bankacılık sektörünün tüm ülkelerin ekonomisinde önemli bir rol oynadığı süphesiz
bir gerçektir. Bu bağlamda bir ülkedeki ekonomik denge, bankaların ne kadar iyi
organize edildiği ile yakından iliskilidir. Bu çalısmanın amacı, Đslami ve geleneksel
bankalar olan Katar’ın yerli bankalarının karlılık determinantlarını incelemektir.
Karlılık determinantları arasında Yatırım Getirisi (ROA) , Özsermaye Karlılığı
(ROE) ve Net Faiz Dısı Payı (NNIM) bulunmaktadır. Karlılık değiskenlerini
değerlendirebilmek ve karsılastırabilmek amacıyla 3 Đslami ve 6 geleneksel banka
seçilmistir. Bu çalısmada, 2007-2013 dönemi arasında bankaların yıllık mali
raporlarından çıkarılan panel verileri kullanılmıstır. Stata yazılımları kullanılarak,
verilerde korelasyon ve regresyon analizleri yapılmıstır. Bu analizlerde, sermaye
yeterliliği (CAR), likidite (LIQD), malvarlığı kalitesi (ASQ) ve yönetim kalitesi
(ASQ) gibi faktörlerin etkileri, bağımsız değisken olarak ölçülmüstür. Bunlara ek
olarak, makroekonomik bağlamdaki kontrol faktörleri olarak enflasyon (INF) ve
gayrisafi yurtiçi hasılanın büyüme oranı (GGDP) kullanılmıstır. Ayrıca, kurul
büyüklüğü (BS) ve kurul yapısı (BC) gibi kurumsal yönetim faktörleri de
eklenmistir. Buna ek olarak, Đslami bankalar için [1] ve ticari bankalar için [0]
olmak üzere kukla değiskenler de kullanılmıstır. Ampirik analiz sonucunda, ROE ve
NNIM bağlamında iki banka türü arasında herhangi bir fark gözlemlenmemistir.
Ancak ROA anlamında, Đslami bankaların daha iyi bir performansa sahip olduğu
görülmüstür. Sonuçlara göre, makroekonomik ve kurumsal yönetim faktörlerinde,
kurul yapısı (BC), kurul büyüklüğü (BS) ve enflasyon (INF) üzerinde bir etki
gözlemlenmistir. Ancak, karlılık faktörlerinden GGDP üzerinde herhangi bir etki
sonucuna varılamamıstır. Anahtar Kelimeler: Đslami Banka, Geleneksel banka, Karlılık determinantları, Mali oran.
Description:
Master of Science in Banking and Finance. Thesis (M.S.)--Eastern Mediterranean University, Faculty of Business and Economics, Dept. of Banking and Finance, 2014. Supervisor: Assoc. Prof. Dr. Eralp Bektaş.