Comparative Analysis Between Islamic and Conventional Banking System In Term of Profitability and Governance

Abstract

It is known the banking sector is play the main role in the economy in the world, whereas there are a lot of theories and studies was discussed especially after global financial crisis to explain over the Islamic banks affected by the last crisis. This research is going to comparison financial performance between Islamic banking and conventional banking in five countries. This comparison study will examine the financial performance for two different banking systems depending on the profitability ratios including Return on Equity and Return on Assets by using CAMEL approach in Malaysia, Pakistan, Egypt, Qatar and Turkey. In additional, good governance concept became an important factor recently, this paper will measure the impacts of governance factor on the profitability in Islamic and conventional banks. For this purpose, applying E-views program for estimate correlation and regression analyses to make hypotheses test then concluding the results by using F-test. The data in this research was extracted from financial annual reports of banks from 2008 to 2013. However, the results illustrate the difference of financial performance between Islamic banks and conventional banks. Keywords: Islamic Banks, Conventional Banks, Profitability and governance.

Öz: Son krizden etkilenen İslami bankalar üzerinden açıklamak için özellikle küresel finansal krizden sonra tartışıldı teoriler ve çalışmalar bir yeri vardır oysa, bankacılık sektörü dünyada ekonominin ana rol oynamak bilinmektedir. Bu araştırma beş ülkede İslami bankacılık ve konvansiyonel bankacılık arasındaki karşılaştırmaya finansal performans gidiyor. Bu karşılaştırma çalışması Özkaynak Dönüş, karlılık oranlarına dahildir. bağlı olarak iki farklı bankacılık sistemleri için finansal performansını incelerek ve Malezya, Pakistan, Mısır, Katar ve Türkiye'de CAMEL yaklaşımı kullanarak Aktif Karlılığı olacaktır. Ek olarak, iyi yönetişim kavramı son zamanlarda, bu kağıt İslam ve geleneksel bankaların karlılık üzerinde yönetim faktörünün etkilerini ölçecek önemli bir etken olmuştur. Bu amaçla, tahmin korelasyon ve regresyon E-Gösterim programı uygulayan sonra F-testi kullanılarak sonuçların sonuç hipotez testi yapmak için analiz eder. Bu araştırmada veriler Ancak, sonuçlar İslami bankalar ve konvansiyonel bankalar arasında finansal performans farkını göstermektedir 2008'den 2013 bankaların mali faaliyet raporları elde edilmiştir. Anahtar Kelimeler: İslam Bankaları, Konvansiyonel Bankalar, Kârlılık ve yönetişim